金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责(zé)人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关(guān)责任(rèn)主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的(de)意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在(zài)上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息(xī)存储技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入(rù)决定(dìng)，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任(rèn)人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移(yí)送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事追责(zé)相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事(shì)责任是(shì)资本市场法律责任体(tǐ)系的(de)重要(yào)组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市(shì)场参与各(gè)方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违(wéi)规(guī)主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中(zhōng)介机(jī)构故意(yì)参与造假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如果(guǒ)相关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介(jiè)机(jī)构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构的责(zé)任人员碳酸铜存在吗 有碳酸铜这种物质吗ong>。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)从业(yè)人(rén)员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证(zhèng)券服(fú)务质(zhì)量的重要因(yīn)素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发(fā)现相关(guān)中介机构责任人员(yuán)存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了(le)包(bāo)括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔(péi)付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的(de)适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的(de)意(yì)愿和能力等因素(sù)，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)起诉(sù)材(cái)料，中证中小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如(rú)上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案(àn)并(bìng)转换特别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够一揽子(zi)解决(jué)泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据(jù)最终(zhōng)计(jì)算的适格投资(zī)者损(sǔn)失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用于先行赔(péi)付适格投资者的(de)投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可(kě)以(yǐ)高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存储案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告(gào)中(zhōng)提(tí)出向(xiàng)证监会提(tí)交证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构(gòu)对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法的(de)单位或者个(gè)人进行调(diào)查期(qī)间，被调(diào)查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损害或(huò)者不良影响并(bìng)经国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务(wù)院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规定了当事(shì)人承诺制度的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为可能(néng)获得的收益(yì)或者避免的(de)损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金(jīn)数(shù)额通常(cháng)高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解(jiě)决案件相关的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到(dào)行政追责与民(mín)事(shì)追责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承(chéng)诺(nuò)申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行碳酸铜存在吗 有碳酸铜这种物质吗政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规(guī)定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构及其责任人员(yuán)，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司(sī)、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师(shī)事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其(qí)主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)等(děng)情(qíng)形，依法进(jìn)行下(xià)一(yī)步(bù)处(chù)理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关(guān)中介机构有关责任人(rén)员在上述案件中的执业(yè)行(xíng)为，如果发现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构是(shì)保(bǎo)障资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量发展的(de)重要力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)从(cóng)业人员应(yīng)当严(yán)格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉(lián)洁自(zì)律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风(fēng)清(qīng)气正的企业文化(huà)和行业(yè)文化(huà)，珍视(shì)行(xíng)业声誉。